Fonds propres : 2e pilier, 3e pilier, donation… d’où peut venir l’apport ?

Réunir 20 % du prix n’est pas toujours simple. Heureusement, plusieurs sources sont admises, avec des règles précises.

Les sources possibles

• Épargne personnelle : la plus simple, et indispensable pour la part « cash » de 10 % minimum ;
• 3^e pilier (3a) : retrait anticipé possible pour l’acquisition d’un logement en propriété destiné à votre usage personnel ;
• 2^e pilier (LPP) : retrait ou mise en gage au titre de l’encouragement à la propriété du logement (EPL), généralement dès 20 000 CHF pour un retrait, avec des limites à partir de 50 ans ;
• Donation, avance d’hoirie, prêt familial : acceptés par les banques moyennant des documents clairs.

Les points d’attention

• Un retrait du 2^e pilier ou du 3a est imposé séparément à un taux réduit, et réduit vos prestations de prévoyance (risques décès et invalidité compris) ;
• la mise en gage évite l’impôt de sortie mais peut limiter la liquidité ;
• les fonds du 2^e pilier ne comptent pas dans les 10 % de « cash ».

Une analyse de prévoyance avant l’achat permet de ne pas fragiliser votre couverture. C’est aussi le moment de vérifier vos assurances.

Informations générales ; la fiscalité et les conditions varient selon le canton et l’institution de prévoyance.